Vsebina
- Če želite prispevati k HSA, potrebujete HDHP
- Odbitek na ne-HDHP se je hitro povečal
- Spodnji maksimum brez žepa s HDHP-ji
- Predhodno odbitna nega in storitve HDHP
- Odbitek mora biti vsaj določen znesek, ki ga vsako leto ustanovi IRS. Za leto 2020 najnižja odbitna cena znaša 1.400 ameriških dolarjev za samsko osebo in 2.800 ameriških dolarjev (družinska pokritost HDHP samo pomeni, da načrt poleg primarnega zavarovanca zajema še vsaj enega družinskega člana).
- Največja količina iz žepa ne sme preseči določenega zneska, ki ga vsako leto ustanovi IRS. Za leto 2020 je največji izkoristek HDHP 6.900 USD za posameznika in 13.800 USD za družino.
- Načrt ne more plačati nobenih preventivnih storitev, preden je izpolnjena najnižja odbitna cena. To pomeni, da mora bolnik nepreventivne obiske v ordinaciji in recepte plačati v celoti (vendar po dogovorjeni stopnji zdravstvenega načrta, ki je običajno nižja od zneska, ki ga plača zdravnik). Torej načrt z vnaprej odbitnimi doplačili za Nepreventivne storitve niso HDHP, tudi če izpolnjujejo odbitne in največje zahteve iz lastnega žepa (to je zato, ker copays vključujejo pacienta, ki plača določen znesek - na primer 25 USD ali 50 USD - in potem zavarovalnica plača preostanek račun; to ni dovoljeno za ne-preventivno oskrbo na HDHP, dokler član ne doseže minimalne odbitne vrednosti).
Visoko priznan zdravstveni načrt ni isto kot katastrofalen zdravstveni načrt. "Katastrofalen" je izraz, ki so ga v preteklosti uporabljali za opis kakršnega koli zdravstvenega načrta z visokimi lastnimi stroški, vendar je ACA zanj ustvaril posebno opredelitev. Katastrofalni zdravstveni načrti so na voljo samo osebam, mlajšim od 30 let, in ljudem, ki so v izjemnih okoliščinah izvzeti iz individualnega mandata ACA. In katastrofalni načrti nikoli ne morejo biti HDHP, ker zajemajo tri nepreventivne obiske v pisarni, ki jih je mogoče predhodno odbiti. - izpostavljenost žepa, ki je višja od mejnih vrednosti, določenih za HDHP.
Če želite prispevati k HSA, potrebujete HDHP
Če želite prispevati na zdravstveno varčevalni račun (HSA), morate imeti pokritost s HDHP. In to spet ne pomeni nobenega načrta z visokim odbitkom. To je lahko zmedeno, saj ljudje včasih domnevajo, da lahko prispevajo k HSA, če ima njihov zdravstveni načrt visoko odbitno vrednost, vendar mora biti dejanski HDHP.
Poleg kritja HDHP ne morete imeti nobenega dodatnega zdravstvenega načrta - z omejenimi izjemami za dodatno kritje - in ne morete biti zahtevani kot odvisni od davčne napovedi nekoga drugega. Če izpolnjujete ta pravila, morate se štejejo za upravičene do HSA, kar pomeni, da lahko prispevate k HSA (ali pa lahko nekdo drug, vključno z delodajalcem, v vašem imenu prispeva na vaš HSA).
Obstaja posebno pravilo, ki osebi omogoča največji letni prispevek k HSA, če se sredi leta vpiše v HDHP (tudi če je to šele 1. decembra), vendar mora v nadaljevanju ostati vključen v HDHP. V nasprotnem primeru prispevkov HSA ni mogoče plačevati nobenega meseca, če niste upravičeni do HSA. Na primer, če dopolnite 65 let in se vpišete v Medicare, morate prenehati prispevati k svoji HSA, tudi če še naprej delate in ste še vedno vpisani v HDHP svojega delodajalca.
Odbitek na ne-HDHP se je hitro povečal
Ker so se odbitki za vse zdravstvene načrte z leti povečevali, minimalne odbitke za HDHP v resnici niso več tako "visoke" glede na odbitke za ne-HDHP.
HSA in pravila za HDHP so bili ustvarjeni v skladu z Zakonom o izboljšanju in modernizaciji zdravil na recept Medicare leta 2003, potrošnikom pa so prvič na voljo leta 2004. Takrat je bila najnižja odbitna cena HDHP 1000 USD za posameznika in 2000 USD za pokritost družine. Od takrat se je najnižja odbitna vsota HDHP povečala za 40% na 1.400 in 2.800 USD leta 2020.
Ko pa gledamo na franšize na splošno, so se bistveno povečale. Leta 2006 je bila povprečna odbitna vsota, ki jo sponzorira delodajalec, le 303 USD. Do leta 2019 je narasla za skoraj 450%, na 1.655 USD.
Tako so se povprečne odbitke za vse vrste načrtov, ki jih sponzorirajo delodajalci, povečale veliko hitreje kot minimalne odbitke za HDHP, in dosegle točko, ko je povprečna odbitka za načrt, ki ga sponzorira delodajalec (vključno z načrti, ki niso HDHP), zdaj višja od minimalne dovoljena odbitna cena za HDHP (1.655 USD proti 1.400 USD).
Na posameznem trgu so povprečne odbitke za ljudi, ki si kupijo lastno zdravstveno zavarovanje, še višje: za tiste, ki si lastno kritje kupijo zunaj borze, povprečne odbitke presegajo 4.000 USD za posameznika. Znižanja delitve stroškov (CSR) povzročijo nižje odbitke za približno polovico ljudi, ki svoje načrte kupijo na borzi, povprečne odbitke v menjavi za ljudi, ki niso upravičeni do družbene odgovornosti podjetij, pa so precejšnje.
V večini primerov - za načrte, ki jih sponzorirajo delodajalci, pa tudi za posamezne tržne načrte - imajo HDHP odbitne franšize, ki so višje od najnižjih dovoljenih vrednosti IRS. vendar je jasno, da so povprečne odbitne franšize za vse načrte zdaj v območju "visoko odbitne", ko gre za posebne zahteve HDHP.
Torej, čeprav se lahko koncept visoke odbitne franšize zdi zastrašujoč, je te načrte vsekakor vredno razmisliti, če ga imate na voljo, še posebej, če imate sredstva, da prispevate k HSA in izkoristite davčne ugodnosti, ki so povezane s tem. Odbitna franšiza morda ne bo tako visoka, kot pričakujete, in kot se bomo pogovorili čez trenutek, je lahko maksimum iz žepa na HDHP nižji od maksimuma iz žepa v drugih načrtih, ki so na voljo ti.
Spodnji maksimum brez žepa s HDHP-ji
Ko so HDHP-ji debitirali leta 2004, je davčna uprava omejila svojo največjo izpostavljenost iz žepa na 5000 USD za posameznika in 10 000 USD za družino. Te omejitve se vsako leto indeksirajo glede na inflacijo. V 16 letih so se od leta 2020 povečali za 38%, na 6.900 oziroma 13.800 USD.
Že leta 2004 ni bilo nobenih omejitev glede tega, kako visoki bi lahko bili najvišji možni izkoristki za druge vrste zdravstvenega zavarovanja - HDHP so bili edinstveni glede na zvezno določeno zgornjo mejo, kako visoko je izven žepa vpisanega izpostavljenost bi lahko bila. In čeprav so bili načrti, ki jih sponzorirajo delodajalci, pogosto precej izdatno zajeti z omejenimi stroški iz žepa, na posameznem trgu ni bilo nenavadno videti petmestnih omejitev izven žepa za ljudi, ki so si sami kupili zdravstveno zavarovanje. U
Toda od leta 2014 je Zakon o dostopni oskrbi uvedel zgornje meje stroškov v omrežju za vse žepne načrte za vse načrte, ki niso bili vročeni ali dodeljeni. Te zgornje meje se indeksirajo letno, zato ACA se vsako leto povečajo.
Toda formula, ki se uporablja za indeksiranje splošne omejitve največjih količnikov, ki niso v žepu, ni enaka formuli, ki se uporablja za indeksiranje omejitev največjih omejitev za HDHP. Leta 2014 sta bili meji enaki. Omejitev najvišjih vrednosti izven žepa, ki so v tem letu veljale za HDHP, je znašala 6.350 ameriških dolarjev za posameznika in 12.700 ameriških dolarjev za družino, enake omejitve pa veljajo tudi za ne-HDHP.
Toda od leta 2014 do 2020 se je splošna zgornja meja stroškov iz žepa za ne-HDHP povečala za 28% na 8.150 USD za posameznika in 16.300 USD za družino. V istem obdobju se je zgornja meja stroškov za -džepni maksimumi za HDHP so se povečali le za 9%, na 6.900 USD za posameznika in 13.800 USD za družino.
Posledično bodo ljudje, ki kupujejo na posameznem trgu zdravstveno zavarovanje, običajno videli vsaj nekaj ne-HDHP-jev, ki imajo višje odbitke in najvišje možne odbitke ter nižje premije kot razpoložljivi HDHP-ji. In ljudje, ki se včlanijo v zdravstveni načrt od delodajalca, bodo morda ugotovili, da je največja izpostavljenost izven žepa možnosti HDHP (če je na voljo) nižja od največje izpostavljenosti iz žepa pri bolj tradicionalnem načrtu. opcije.
To je lahko protiintuitivno, saj običajno gledamo na HDHP kot na poceni in odbitno možnost. Toda dinamika pravil za omejitve iz žepa je počasi povzročila, da HDHP niso več načrti z najcenejšimi cenami na večini področij. In čeprav so HDHP ponavadi najcenejši načrti, ki jih ponujajo delodajalci, ni redko videti višjih skupnih stroškov iz žepa pri možnostih, ki niso HDHP (v povezavi s predhodno odbitnim kritjem za ne-preventivno oskrbo - obstaja vedno kompromis).
Predhodno odbitna nega in storitve HDHP
V skladu z določbami ACA in poznejšimi zveznimi predpisi morajo vsi zdravstveni načrti, ki niso stari, v celoti zajemati poseben seznam preventivne oskrbe brez delitve stroškov za zavarovance. To pomeni, da mora biti preventivna oskrba zajeta pred odbitkom, in nobenih doplačil ali sozavarovanja ni mogoče zaračunati.
Toda HDHP-ji niso smeli plačevati zdravstvenega varstva članov, dokler ni bila izpolnjena minimalna odbitna franšiza (tj. Najmanj 1400 USD leta 2020). Tako je IRS leta 2013 izdala regulativne smernice, s katerimi je pojasnila, da je zdravstveni načrt lahko skladen s pravili preventivne oskrbe ACA in je še vedno HDHP. Posledično HDHP pokrivajo preventivno oskrbo na enak način kot drugi zdravstveni načrti: odbitna, in ne da bi moral član plačati karkoli za storitev (če se izvajajo storitve, ki niso priporočena preventivna oskrba, bo moral član plačati celotne stroške po dogovorjeni stopnji omrežja - če odbitka še ni izpolnil ).
Pravilo IRS, ki omogoča HDHP-jem, da zagotavljajo vnaprej odbitno kritje, velja samo za preventivno oskrbo, ki jo določi zvezna vlada. To lahko povzroči kolizijo pravil, kadar države presegajo zahteve zvezne vlade.
Na primer, zvezni predpisi opredeljujejo vse vrste kontracepcije žensk (vključno s podvezovanjem jajcevodov) kot preventivno oskrbo, zato so v celoti zajeti v zdravstvenih načrtih, ki niso vnučeni. Toda zvezni predpisi ne zahtevajo, da zavarovalnice pokrivajo moške vazektomije. In ko so nekatere države začele zahtevati predhodno odbitno kritje moške kontracepcije, se je zdelo, da njihovi prebivalci ne bodo mogli več prispevati k HSA, saj njihovi zdravstveni načrti ne bi več šteli za HDHP, če bi spoštovali državna pravila. Da bi rešila to težavo, je IRS v začetku leta 2018 izdala prehodno olajšavo, s katero je HDHP omogočila, da pred koncem leta 2019 zagotovijo odbitno kritje za moško kontracepcijo, ne da bi pri tem izgubili status HDHP. HDHP, tako da jim ni treba zagotoviti nobene druge oskrbe, razen zveznih preventivnih storitev, preden je izpolnjena najnižja odbitna franšiza.
Če pogledate državno zakonodajo v zvezi z mandati za zavarovanje, boste pogosto videli posebna pravila za HDHP. Na primer, zakon, ki je v obravnavi v New Jerseyju, bi zahteval, da zdravstveni načrti omejijo stroške drog, ki jih imajo vpisani, največ 150 USD na mesec (250 USD na mesec v primeru bronastih ali katastrofalnih načrtov). Račun ima izjemo za HDHP-je, pri čemer opozarja, da lahko še naprej zahtevajo, da član plača celotne stroške receptov, dokler ni izpolnjena minimalna odbitna franšiza. Če ta izjema ne bi bila zapisana v pravilu, bi vsi HDHP, ki jih ureja država (tj. Kritje, ki ni samozavarovano), izgubili status HDHP v skladu s to zakonodajo, ker bi morali začeti del zdravstvenih stroškov njihovih članov je mogoče predhodno odšteti, če in kdaj je član potreboval drago zdravilo.
Čeprav so pravila za predhodno priznano kritje za HDHP dokaj stroga, je davčna uprava glede tega vprašanja pokazala prožnost. Poleg prehodne olajšave za moško kontracepcijo je agencija leta 2019 izdala tudi nova pravila, ki razširjajo seznam storitev, ki jih je mogoče v okviru HDHP vključiti v preventivno oskrbo.
Po novih smernicah lahko HDHP zagotovi predhodno odbitno kritje za več specifičnih zdravljenj, kadar imajo bolniki določene posebne pogoje:
- Zaviralci ACE in / ali zaviralci adrenergičnih receptorjev beta so lahko zajeti pri bolnikih s kongestivnim srčnim popuščanjem ali koronarno arterijsko boleznijo.
- Za bolnike s srčnimi boleznimi je mogoče vključiti testiranje statinov in lipoproteinov z nizko gostoto (LDL) na holesterol.
- Merilci krvnega tlaka lahko pokrivajo bolnike s hipertenzijo
- Za bolnike s sladkorno boleznijo so lahko zajeti zaviralci ACE, sredstva za zniževanje glukoze (vključno z insulinom), presejanje retinopatije, glukometri, testiranje hemoglobina A1c in statini.
- Za bolnike z astmo lahko pokrijete inhalatorje in merilnike največjega pretoka
- Za bolnike z osteoporozo ali osteopenijo je mogoče zajeti antiresorpcijsko zdravljenje.
- Mednarodno testiranje z normaliziranim razmerjem (INR) je mogoče zajeti pri bolnikih z boleznimi jeter ali motnjami krvavitve.
- Za bolnike z depresijo je mogoče zajeti selektivne zaviralce ponovnega privzema serotonina (SSRI).
Da bi bilo jasno, HDHP niso zahteva za kritje katere koli od teh storitev vnaprej odbitne, ker niso del pooblastila ACA za preventivno oskrbo. Torej imajo lahko HDHP in tudi drugi, ki niso HDHP, načrte načrtov, ki nalagajo delitev stroškov, vključno z odbitki, doplačili in sozavarovanjem. Toda nove smernice IRS dajejo zavarovalnicam HDHP določeno prožnost v smislu, da lahko zagotovijo vnaprej priznano kritje za nekatere storitve, ki lahko pomagajo obdržati kronične bolezni članov pod nadzorom in jim pomagajo, da dolgoročno ostanejo bolj zdrave.