Vsebina
- Minimalno bistveno pokritje v primerjavi z bistvenimi koristmi za zdravje
- Najmanjša vrednost
- Minimalna vrednost in vaša pokritost
Minimalna vrednost je izraz, ki se nanaša na zdravstveno zavarovanje, ki ga sponzorira delodajalec, z davčnimi olajšavami s premijo pa se nadomestijo stroški zdravstvenega zavarovanja, ki ga kupijo posamezniki (imenujejo jih tudi delodajalci). Toda oseba, ki je upravičena do ugodnega zdravstvenega zavarovanja, ki ga sponzorira delodajalec, ni upravičena do davčnih olajšav za premijo na posameznem trgu, tako sta oba koncepta povezana.
Najprej je koristno razčistiti nekatere pogosto zmedene terminologije ACA: najmanjša vrednost, minimalna bistvena pokritost in bistvene koristi za zdravje so trije različni koncepti. Teh treh izrazov ni mogoče uporabljati zamenljivo - vsi imajo posebne opredelitve in funkcije po ACA.
Minimalno bistveno pokritje v primerjavi z bistvenimi koristmi za zdravje
Minimalno bistveno kritje se nanaša na kritje, ki ga mora imeti oseba, da se izogne individualni kazni ACA. Washington, DC, Massachusetts in New Jersey imajo še vedno posamezne mandate in z njimi povezane kazni, Kalifornija, Vermont in Rhode Island pa pridružijo se jim leta 2020, vendar je bila kazen v večini zveznih držav od leta 2019 znižana na 0 USD.
Ni nujno, da mora biti minimalna bistvena pokritost skladna z ACA. Na primer zdravstveni načrti za babice in dedeke ne smejo biti v celoti skladni z ACA, vendar veljajo za minimalno bistveno kritje.
Bistvene koristi za zdravje pa so sklop 10 osnovnih koristi, ki jih morajo vključevati vsi individualni načrti in načrti manjših skupin, če imajo veljavnost januar 2014 ali pozneje (v večini držav "majhna skupina" pomeni manj kot 50 zaposlenih, vendar v Kaliforniji, Koloradu, New Yorku in Vermontu to pomeni manj kot 100 zaposlenih).
Načrti velikih skupin (kar pomeni 50 ali več zaposlenih v večini zveznih držav ali 100 ali več zaposlenih v Kaliforniji, Koloradu, New Yorku in Vermontu) ne bi smeli zagotavljati bistvenih zdravstvenih koristi, ker obstajajo različna pravila za spoštovanje ACA odvisno od velikosti podjetja. Če pa načrt velike skupine (z veljavnostjo od januarja 2014 ali pozneje) zajema bistvene koristi za zdravje, ne more obstajati življenjska doba ali letna zgornja meja dolarskega zneska, ki ga bo načrt plačal za to ugodnost.
Vsi načrti, ki jih sponzorira delodajalec, veljajo za minimalno bistveno kritje. Večina načrtov, ki jih sponzorirajo delodajalci, zagotavlja minimalno vrednost in pokriva večino bistvenih koristi za zdravje.
Možno pa je, da delodajalec sponzorira načrt, ki velja za minimalno nujno kritje, vendar ne zagotavlja minimalne vrednosti in / ali ne zajema nekaterih bistvenih koristi za zdravje.
Najmanjša vrednost
Da bi zdravstveni načrt, ki ga sponzorira delodajalec, zagotovil minimalno vrednost, mora plačati najmanj 60% vseh pokritih stroškov po načrtu, zagotoviti pa mora tudi "znatno kritje" za storitve v bolnišnični oskrbi in zdravniške storitve.
Pogoji ACA
V skladu z določbami ACA iz oddelka 36B (c) (2) (C) (ii) -načrt naj bi zagotavljal minimalno vrednost, če bi plačal vsaj 60% vseh pokritih stroškov brez drugih zahtev. Vendar so obstajali pomisleki, da so nekateri veliki delodajalci ponujali "suhe" načrte, ki niso zajemali veliko, vendar bi vseeno ustrezali definiciji zagotavljanja minimalne vrednosti.
Zato je novembra 2014 IRS objavila Obvestilo 2014–69, ki je dodalo zahtevo, da mora načrt, ki ga sponzorira delodajalec, vključevati pokritost zdravniških storitev in bolnišnične oskrbe, da se zagotovi minimalna vrednost.
Trg majhnih skupin
Vsi zdravstveni načrti (z veljavnostjo od januarja 2014 ali pozneje), ki se prodajajo na trgu majhnih skupin, zagotavljajo minimalno vrednost, saj morajo vključevati bistvene koristi za zdravje (stacionarna in ambulantna oskrba se štejeta za bistveni koristi za zdravje) in ker načrti za majhne skupine imajo aktuarske vrednosti vsaj približno 60%.
Trg velikih skupin
Čeprav lahko na trgu velikih skupin delodajalci uporabljajo kalkulator minimalne vrednosti, ki ga je razvil HHS, da bi zagotovili, da pokritost, ki jo ponujajo, dejansko zagotavlja minimalno vrednost.
Kazni
Zakaj je vse to pomembno? Za velike delodajalce je pomembno, ker morajo, da bi se izognili kazni za delodajalca, ki jih nudi ACA, ponuditi cenovno dostopno kritje in minimalno vrednost. Za posameznike pa je pomembno tudi, ali imajo dostop do načrta, ki ga sponzorira delodajalec in je cenovno ugoden. in to zagotavlja minimalno vrednost, niso upravičeni do subvencij premije na borzi zdravstvenega zavarovanja. Razumevanje družinske napake je pomemben kontekst pri določanju cenovne dostopnosti.
Za velike delodajalce obstajata dve različni kazni glede mandata za delodajalce. Prva velja za velike delodajalce, ki vsaj 95% svojih redno zaposlenih ne nudijo vsaj neke vrste zdravstvenega zavarovanja in vsaj eno od tisti redno zaposleni na koncu kupijo načrt v menjalnici in izpolnjujejo pogoje za subvencijo premije.
Druga kazen se uporabi, če delodajalec res ponudi kritje, vendar ni cenovno dostopno in / ali ne zagotavlja minimalne vrednosti in vsaj en redno zaposlen na koncu dobi premijo v obliki subvencije. Zneski denarnih kazni delodajalcev se indeksirajo, zato se vsako leto povečujejo.
Minimalna vrednost in vaša pokritost
Če zdravstveno zavarovanje dobite pri delodajalcu, obstaja velika verjetnost, da zagotavlja minimalno vrednost. In če vaš delodajalec nudi kritje, vendar ste se odločili, da ne boste sodelovali v načrtu, je še vedno verjetno, da načrt, ki ga ponuja vaš delodajalec, zagotavlja minimalno vrednost.
Načrti za majhne skupine (razen če so vnuki ali vnuki, ki postajajo vse bolj redki) zagotavljajo minimalno vrednost zaradi načina, kako morajo biti oblikovani v skladu z Zakonom o dostopni oskrbi.
Veliki delodajalci se ponavadi želijo izogniti kazni, ki jih ima delodajalec, in običajno ponujajo dokaj močno pokritost, da bi ustvarili konkurenčni paket ugodnosti.
Pri svojem delodajalcu lahko preverite, ali zdravstveni načrt, ki vam ga ponujajo, zagotavlja minimalno vrednost. Če se izkaže, da ni, ga lahko zavrnete in zaprosite za kritje na borzi zdravstvenega zavarovanja v svoji državi in lahko dobite premijske subvencije (in subvencije za delitev stroškov), če ste zaradi dohodka upravičeni do njih.
Za pojasnitev lahko zavrnete načrt svojega delodajalca in se na borzi vpišete v načrt, ne glede na to, ali načrt vašega delodajalca vsebuje minimalno vrednost. Če pa načrt vašega delodajalca zagotavlja minimalno vrednost in se šteje za cenovno ugodnega, ne boste upravičeni do subvencij na borzi, ne glede na vaš dohodek).
Kaj je družinska napaka?