Vsebina
- Zakaj subvencije premij niso blaginja
- Kaj pa ljudje z velikimi premoženjem?
- Če ste upravičeni do davčne olajšave, jo vzemite
- Lahko počakate, da zahtevate subvencijo davčne napovedi
Če želite to predstaviti v perspektivi, ne pozabite, da je povprečna premija pred subvencijo za načrte, kupljene prek HealthCare.gov leta 2019, znašala 612 USD na osebo na mesec. Toda za 87% vpisanih, ki so bili upravičeni do subvencij za premije, so subvencije v povprečju pokrivale 539 USD na mesec, s povprečnimi stroški pa le 87 USD na mesec.
Jasno je, da subvencije zagotavljajo zdravstveno zavarovanje veliko bolj realno dostopno, kot bi bilo sicer. Vendar obstaja napačno dojemanje, da so subvencije Obamacare premije oblika blaginje in / ali da koristijo samo gospodinjstvom z nizkimi dohodki.
Zakaj subvencije premij niso blaginja
Subvencije so davčna olajšava - čeprav davčna olajšava, ki jo lahko prevzamete vnaprej in jo plačate neposredno svoji zdravstveni zavarovalnici, namesto da bi morali čakati na zahtevek za obračun davka kot druge davčne olajšave. In delujejo podobno kot drugi davčni dobropisi, ki omejujejo upravičenost glede na dohodek - na primer varčevalni kredit in otroški davčni dobropis.
Druge davčno ugodne situacije, kot so tradicionalni odbitki prispevkov IRA, če ste zajeti v pokojninskem načrtu na delovnem mestu, prispevki Roth IRA in odštevanje obresti za študentsko posojilo, so na voljo le, če je vaš dohodek pod določenim pragom.
Subvencije premij nimajo preizkusa premoženja, pa tudi nobeden od zgoraj omenjenih primerov dohodkovno omejenih davčnih olajšav in davčno ugodnih prispevkov. To pomeni, da vaša upravičenost do davčne olajšave ni odvisna od tega, koliko sredstev že imate; odvisno je le od tega, koliko zaslužite med letom.
To je v nasprotju s programi, kot je SNAP (Supplemental Nutrition Assistance Program), ki ima meje upravičenosti glede na dohodek in sredstva / vire.
Subvencije premije po ACA so na voljo gospodinjstvom z dohodkom do 400% stopnje revščine. Za štiričlansko družino je to leta 20209 103 000 USD (za pokritje leta 2020 se uporabljajo smernice za raven revščine 2019). To zagotovo ni domišljija z nizkimi dohodki; upravičenost do subvencij za premije seže tudi v srednji razred.
Kaj pa ljudje z velikimi premoženjem?
Eno od vprašanj, ki se včasih pojavljajo v zvezi s subvencijami premij, je povezano z upravičenostjo do gospodinjstev z visoko neto vrednostjo, ki imajo znatno premoženje, a skromen letni dohodek. En primer so zgodnji upokojenci; morda so že desetletja prihranili, da bi zbrali znatno neto vrednost, in so zdaj upokojeni - pred 65. letom, ko postane Medicare na voljo - in živijo od dohodka, ustvarjenega z njihovimi naložbami. Posledično bi lahko bil njihov dohodek v mejah, upravičenih do subvencij, kljub dejstvu, da bi lahko imeli šest- ali sedemmestne naložbene portfelje.
Ali je etično, da ti ljudje uporabljajo subvencije ACA za premije? Tema se redno pojavlja na različnih internetnih forumih in vedno obstajajo ljudje, ki trdijo, da bi morali subvencije za premije uporabljati samo ljudje, ki jih "potrebujejo", ali samo "revni".
Toda nobena od teh trditev nima nobene logične razlage. Subvencije premije so davčna olajšava. Davčne olajšave ne temeljijo na "potrebah", temveč na številkah. Če izpolnjujete pogoje na podlagi pravil IRS, izpolnjujete pogoje - glede davčnih olajšav ni nič subjektivnega.
Kot smo že omenili, so subvencije za premije na voljo gospodinjstvom srednjega razreda - niso bile namenjene zgolj "slabim" vpisnikom.
Če bi zakonodajalci, ki so napisali ACA, namenili premijskim subvencijam preizkusi premoženja (npr. SNAP ali upravičenost Medicaida za upokojence, ki potrebujejo oskrbo v domovih za ostarele), bi jih vključili in bi se v nekem trenutku še lahko odločili za to. v prihodnosti.
Toda dodajanje preizkusov premoženja bi še bolj zapletlo že tako zapleten sistem in bi omililo cilj zakonodajalcev, to je, da se čim več ljudi vključi v skupine zdravstvenega zavarovanja, da bi zmanjšali nezavarovano stopnjo in razširili zdravstveno tveganje čez čim širši bazen.
Posledično imamo subvencije za premije, ki delujejo enako kot druge davčne olajšave z omejenimi dohodki, ki veljajo za večino srednjega razreda. Upravičenost do teh davčnih olajšav nima nič skupnega s premoženjem in vsemi dohodki. Seveda je neetično - in nezakonito - napačno predstavljati svoj dohodek, da bi izpolnili pogoje za davčne olajšave. Dokler natančno prijavljate svoj dohodek davčni upravi, ni nič neetičnega v tem, da vzamete davčne olajšave, ko zanje izpolnjujete pogoje.
Zanimivo je, da redko slišimo, da ljudje trdijo, da je neetično na primer zahtevati otroški dobropis ali varčevalni kredit, če ima zadevni davčni zavezanec precejšnje premoženje.Toda za vse praktične namene ni nobene razlike med temi davčnimi dobropisi in davčnim dobropisom, razen dejstva, da lahko davčni dobropis prevzamete vnaprej skozi vse leto in ga nato uskladite v davčni napovedi.
Prav tako je nenavadno, da se kdo vpraša, ali bi morala biti gospodinjstva z visoko neto vrednostjo upravičena do zdravstvenega zavarovanja, ki ga sponzorira delodajalec (večina jih ima), kljub dejstvu, da so takšni načrti močno davčno ugodni. Po poročilu CBO za leto 2018 naj bi vlada porabila 3,7 bilijona dolarjev za subvencioniranje zavarovanj, ki jih sponzorirajo delodajalci, od leta 2018 do 2028 (zaradi izključitve premij iz dohodka in davka na izplačane plače), vendar manj kot četrtino tega zneska (0,8 bilijona dolarjev). ) o subvencijah premij za posamezni trg (to je smiselno glede na to, da je število prebivalstva, ki ga pokrivajo programi, ki jih sponzorirajo delodajalci, veliko večje kot prebivalstvo z individualnim zdravstvenim zavarovanjem).
Po vsej verjetnosti je politična polarizacija okoli ACA razlog za napačne predstave o subvencijah premij kot obliki blaginje, ko gre dejansko le za dohodkovno omejeno davčno olajšavo, tako kot druge, ki so obstajale že dolgo pred ACA.
Če ste upravičeni do davčne olajšave, jo vzemite
Če povzamemo, vam ni treba skrbeti, da je neetično zahtevati subvencijo za premijo, ker imate veliko gnezdo. To je davčna olajšava, tako kot katera koli druga davčna olajšava. Računovodje praviloma oglašujejo, da vam bodo priskrbeli vse možne davčne olajšave in odbitke, davkoplačevalci pa ponavadi cenijo kakršne koli olajšave, ki jih dobijo pri svoji davčni napovedi.
Ne glede na to, ali gre za odštevanje stvari, kot so hipotekarne obresti, prispevki HSA, obresti za študentsko posojilo ali prispevke IRA, ali za uveljavljanje davčnih olajšav, kot so varčevalni krediti ali davčne olajšave, večina davčnih zavezancev z veseljem konča z nižjim celotnim davčnim računom. In na koncu, to je vse, kar ima davčna olajšava za premijo.
Lahko počakate, da zahtevate subvencijo davčne napovedi
Nekaterim ljudem s pomembnimi sredstvi se morda zdi bolj udobno in znano plačati celotno ceno zdravstvenega zavarovanja skozi celo leto (ob predpostavki, da si to lahko privoščite), nato pa na obračunu 8962 zahtevati davčno olajšavo za obračun davka za leto 2019 .
Tako dolgo kot ti:
- kupite kritje prek borze (davčnih dobropisov ni mogoče uporabiti za načrte, kupljene zunaj borze),
- ste upravičeni do davčne olajšave glede na vaš dohodek in stroške referenčnega načrta na vašem območju glede na vaš dohodek,
- in izpolnjujejo druge zahteve glede upravičenosti do davčne olajšave za premijo,
lahko davčno olajšavo uveljavljate vnaprej (tj. vsak mesec jo plačate neposredno nosilcu zdravstvenega zavarovanja) ali na davčnem obračunu, tako kot bi zahtevali katero koli drugo davčno olajšavo.
Vendar bodite prepričani, da ni nič neetičnega pri uveljavljanju davčne olajšave za premijo, če ste do nje upravičeni. Vaša sredstva niso del enačbe.